Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni

Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni

Egynél több megtakarítás megléte esetén az erre igénybe vehető szja-visszatérítés felső határa már évi 280 ezer forintra nő.

Kinek jár a nyugdíjbiztosítás adókedvezménye? Miből számítják?

  • Bér: munkavállalói jövedelem,
  • Megbízási díj: megbízási szerződés alapján végzett munka,
  • Összes választott tisztségviselői díj: polgármester, önkormányzati képviselő, alapítványi és egyesületi tisztségviselők stb.,
  • Ingatlan bérbeadás: 15% szja a lakáskiadás után,
  • Külföldi munkajövedelmek: főként azoknál, akiknek kizárólag magyarországi állandó lakhelye van,
  • Társas vállalkozói kivétek: 15% szja-t kell fizetni utána.

KATA-s vállalkozóként nincs visszaigényelhető szja-d? Mutatjuk a legális módszert az adókedvezményhez

Van rá törvényes mód, hogy igénybe vedd az adókedvezményt akkor is, ha nem fizetsz szja-t.

KATA-s vállalkozóként nincs visszaigényelhető szja-d? Mutatjuk a legális módszert az adókedvezményhez

Mik a 2022-re vonatkozó szja adóbevallás legfontosabb határidői?

  • Január 31. A munkáltató a magánszemélynek összesített igazolást ad (20M30).
  • Február 15. Kedvezményre való jogosultságot tanúsító igazolás kiadása a magánszemélynek (a biztosító legkésőbb eddig küld igazolást a nyugdíj-előtakarékosságod befizetéseiről, lásd lejjebb).
  • Február 25. KATA bevallási határideje – így vedd igénybe az adókedvezményt katásként.
  • Március 16. A NAV elektronikus felületen teszi elérhetővé az általa készített személyijövedelemadó-bevallási tervezetet az ügyfélkapuval / KAÜ azonosítóval rendelkező magánszemélyek részére.
  • Március 16. Az ügyfélkapuval / KAÜ azonosítóval nem rendelkező adózók (postán, elektronikusan, sms-ben, telefonon) kérhetik, hogy részükre a NAV postai úton megküldje a bevallási tervezetet. Ezt követően a tervezet már csak a NAV ügyfélszolgálatain kérhető.
  • Május 2. A NAV eddig küld értesítést a befizetendő vagy visszaigényelhető adó összegéről azoknak az ügyfélkapuval rendelkező adózóknak, akik bevallási tervezetüket nem javították vagy nem egészítették ki.
  • Május 20. Az szja-bevallási és befizetési határidő egységesen, valamennyi adózóra vonatkozóan. Az adóbevallási tervezetet az adózók eddig az időpontig javíthatják, egészíthetik ki ügyfélkapuval.

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás és adóvisszatérítés lépésről lépésre

1. Lépj be az eSZJA portálra!

Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
eSZJA portál
Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni

2. Készítsd elő a bank, biztosító vagy pénztár által küldött igazolást!

Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
Ehhez hasonló igazolást állít ki a biztosító (minta)
  • A biztosító nevét, székhelyét, adószámát és pénzforgalmi számlaszámát.
  • A nevedet, adóazonosító jeledet és lakhelyedet.
  • Az adóévben befizetett összeget.
  • A nyugdíjbiztosítási szerződésed egyedi azonosító számát (szerződésszám).
  • Az igazolás kiállítójának, vagyis a biztosító cégszerű aláírását.

3. Keresd meg a nyugdíjbiztosítást az eSZJA felületén!

Összes mező → Személyi jövedelemadó (szja) → Rendelkező nyilatkozatok az adóról (önkéntes kölcsönös biztosító pénztár, nyugdíj-előtakarékossági számla, nyugdíjbiztosítási szerződés)

Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
147-148. sor

Önkéntes nyugdíjpénztár adóbevallás és adóvisszatérítés lépésről lépésre

Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ) adóbevallás és adóvisszatérítés lépésről lépésre

Adóvisszatérítés több nyugdíj-megtakarítás esetén lépésről lépésre

Nyugdíj-megtakarítás adóbevallás ügyfélkapu nélkül: hogyan kell?

Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
19SZJA, 1. oldal, (C)
Nyugdíj-előtakarékosság adóbevallás 2022: így kell az adót visszaigényelni
19SZJA-02, 144–149. sor
Info
A fenti cikkben szereplő megállapításokat a GRANTIS Hungary Zrt. a releváns tények és körülmények lehető leggondosabb szakmai értékelése alapján igyekezett megfogalmazni. Ebből adódóan a fenti írás nem tényközlés, hanem a GRANTIS Hungary Zrt. – megfontolt és felvállalt – szakmai véleményét jeleníti meg.
Richter Ádám
Pénzügyi szakértő, elemző, cikkíró.
Linkedin
Nyugdíj megtakarítási szakértő, elemző és cikkíró. 2017 óta a GRANTIS tagja.
Hogy néz ki nálunk a tanácsadás?

Hogyan tudunk segíteni neked?

Miért a Grantis?

Miért a Grantis?

Mitől vagyunk függetlenek?

Mitől vagyunk függetlenek?