Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni

Kinek jár a nyugdíjbiztosítás adókedvezménye? Miből számítják?

  • Bér: munkavállalói jövedelem,
  • Megbízási díj: megbízási szerződés alapján végzett munka,
  • Összes választott tisztségviselői díj: polgármester, önkormányzati képviselő, alapítványi és egyesületi tisztségviselők stb.,
  • Ingatlan bérbeadás: 15% szja a lakáskiadás után,
  • Külföldi munkajövedelmek: főként azoknál, akiknek kizárólag magyarországi állandó lakhelye van,
  • Társas vállalkozói kivétek: 15% szja-t kell fizetni utána.

KATA-s vállalkozóként nincs visszaigényelhető szja-d? Mutatjuk a legális módszert az adókedvezményhez

Van rá törvényes mód, hogy igénybe vedd az adókedvezményt akkor is, ha nem fizetsz szja-t.

KATA-s vállalkozóként nincs visszaigényelhető szja-d? Mutatjuk a legális módszert az adókedvezményhez

Hogyan tudom visszaigényelni az adómat a nyugdíj-előtakarékosságom után?

Mik a 2021-re vonatkozó szja adóbevallás legfontosabb határidői?

  • Február 1. A munkáltató a magánszemélynek összesített igazolást ad (20M30).
  • Február 15. Kedvezményre való jogosultságot tanúsító igazolás kiadása a magánszemélynek (a biztosító legkésőbb eddig küld igazolást a nyugdíj-előtakarékosságod befizetéseiről, lásd lejjebb).
  • Február 25. KATA bevallási határideje – így vedd igénybe az adókedvezményt katásként.
  • Március 15. A NAV elektronikus felületen teszi elérhetővé az általa készített személyijövedelemadó-bevallási tervezetet az ügyfélkapuval / KAÜ azonosítóval rendelkező magánszemélyek részére.
  • Március 16. Az ügyfélkapuval / KAÜ azonosítóval nem rendelkező adózók (postán, elektronikusan, sms-ben, telefonon) kérhetik, hogy részükre a NAV postai úton megküldje a bevallási tervezetet. Ezt követően a tervezet már csak a NAV ügyfélszolgálatain kérhető.
  • Április 30. A NAV eddig küld értesítést a befizetendő vagy visszaigényelhető adó összegéről azoknak az ügyfélkapuval rendelkező adózóknak, akik bevallási tervezetüket nem javították vagy nem egészítették ki.
  • Május 20. Az szja-bevallási és befizetési határidő egységesen, valamennyi adózóra vonatkozóan. Az adóbevallási tervezetet az adózók eddig az időpontig javíthatják, egészíthetik ki ügyfélkapuval.

Milyen igazolást állít ki a biztosító?

  • A biztosító nevét, székhelyét, adószámát és pénzforgalmi számlaszámát.
  • A nevedet, adóazonosító jeledet és lakhelyedet.
  • Az adóévben befizetett összeget.
  • A nyugdíjbiztosítási szerződésed egyedi azonosító számát (szerződésszám).
  • Az igazolás kiállítójának, vagyis a biztosító cégszerű aláírását.
Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
Ehhez hasonló igazolást állít ki a biztosító (minta)

Hogyan igényeljem az adójóváírást ügyfélkapuval – egyéni vállalkozó és magánszemély esetén

Belépés után, ha rámész a kitöltésre, így jutsz el az adójóváírásért felelős szekcióig:

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
Nyugdíjbiztosítás adókedvezménye ügyfélkapun keresztül

144. sor: A nyugdíjbiztosítási szerződés(ek)re befizetett összeg 20%-a, legfeljebb 130 000 forint

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
144-146. sor

145. sor: Az összevont adóalap utáni adó terhére utalandó összeg

146. sor: Nyilatkozat az átutaláshoz

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
147-148. sor

147. sor: Nyilatkozat az átutaláshoz külföldi biztosító esetén

148. sor: A megjelölt biztosítónál kötött nyugdíjbiztosítási szerződés egyedi azonosító száma (szerződésszáma)

Hogyan igényeljem az adójóváírást ügyfélkapu nélkül?

Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
19SZJA, 1. oldal, (C)
Nyugdíjbiztosítás adóbevallás 2021: így kell az adót visszaigényelni
19SZJA-02, 144–149. sor
Richter Ádám
Pénzügyi szakértő, elemző, cikkíró.
Linkedin
Nyugdíj megtakarítási szakértő, elemző és cikkíró. 2017 óta a GRANTIS tagja.
640 Ügyfelünk Google értékelése:
4.97

Személyesen szívesen elmagyarázunk neked mindent

Tanácsadásunk ingyenes, és az is marad.
Személyesen szívesen elmagyarázunk neked mindent
Hogy néz ki nálunk a tanácsadás?

Hogyan tudunk segíteni neked?

Miért a Grantis?

Miért a Grantis?

Mitől vagyunk függetlenek?

Mitől vagyunk függetlenek?